Особенности расчета страховых тарифов по страхованию жизни.
Расчет тарифов производится с использованием актуарных методов на основе таблиц смертности и нормы доходности вложений.
Таблицы смертности разрабатываются на основе данных демографической статистики и представляют собой систематизированный набор данных о продолжительности жизни населения данной страны или выделенной его группы. В простейшей таблице смертности указывается количество доживающих до конкретного возраста х из первоначальной совокупности, состоящей, как правило, из 100000 новорожденных. На основе таблицы смертности определяется вероятность дожития лица до определенного возраста, вероятность смерти в определенном возрасте или в течение определенного срока.
Норма доходности вложений характеризует эффективность инвестиционной деятельности страховой организации. Учитывая долгосрочный характер договоров страхования жизни, страховые резервы имеют разную стоимостную оценку в течение сроков их действия. Стоимость меняется под влиянием инфляционных процессов, а также за счет прибыли, получаемой от инвестирования временно свободных денежных средств.
Нетто-ставка по страх-нию жизни состоит из 2-х частей: нетто-ставки на дожитие ( n Ex )и нетто-ставки на случай смерти( n Ах ).
Тn= n Ex+ n Ах
n Ex = ; Vn= ;
Где Vn –дисконтирующий множитель. Он показывает, какую сумму нужно внести в текущий момент времени, чтобы через n лет с учетом заданной нормы доходности иметь фонд в размере одной денежной единицы, т.е. он отражает современную стоимость фонда; Lх+n количество доживающих до оговоренного срока; Lх - количество потенциальных страхователей на момент заключения договора; dx — количество умерших в возрасте x.
Расчёт тарифных ставок по рисковым видам страхования.
Методика расчета разрабатывается страховой компанией (актуарием), если страхование добровольное, она утверждается ФССН.
По обязательному страхованию размер тарифов исчисляется в соответствии с органом гос. власти.
В 1993 г. РосСтрахНадзором были утверждены 2 методики расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования. Методика носит рекомендательный хар-р.
Массовые рисковые вида страхования – это те виды стр-ия, кот-ые предположительно охватывают значительное число субъектов страхования и страх-ых рисков, хар-хся однородными объектами стр-ия и незначит-м разбросом в размерах страх-х сумм.
1 методика применима для расчетов тарифов по рискам хар-ся устойчивостью их реализации в течении 3 лет и представленным достаточно большим числом договоров. Согласно данному принципу НЕТТО-ставка состоит из 2-х частей: из основной части То и рисковой надбавки Тр.
Тн=То+Тр
За счет осн-ой формир-ся фонд ден.средств, используемый для текущих и будущих выплат.
За счет рисковой надбавки формир-ся та часть страх-го резерва, кот-ая позволяет осущ-ть страх-ые выплаты в отдельные неблагоприятные периоды когда факт-ая веичина выплат превышает их среднее значение за ряд лет.
То=Sв/Sc*q*100
Sв- ср. страх-ая выплата на один договор страх-ия
Sс- ср. страх-ая сумма на один договор страх-ия
q - вероятность наступления страх-го случая (частота страх-ых случаев)
100 – едииница страх-ой суммы
Тр=1,2*То*,Кг*
1,2 – постоянный коэф-нт
Кг- коэф-т гарантии означающий, что Стр-ик с вероятностью q предпологает не превышение общей суммы страх-ых выплат над общей суммой страх-ых поступлений, берется по данным спец-ой таблицы для соотв-щей ей доли вероятности.
n – кол-во заключ-х договоров страх-ия
Т=Тн/(1-Н) размер тарифа в целом
Н – нагрузка в долях
Убыточность страх.суммы
2 методика. Применяется по отдельным видам риска. Расчёт тарифной ставки осущ-ся по данным страх-ой статистики за ряд лет и прогноза убыточности страх-й суммы (Усс) на след-й год. Методика применима при соблюдении 2-х условий:
1) наличие инф-ии о страх-х выплатах и совок-ой величины страх-ой суммы по рискам принятым на страх-ие за ряд лет.
2) зависимость убыточности от фактора времени близка к линейной.
Усс =страховые выплаты /страховая сумма
Затем строится зав-сть убыточ-ти СС от фак-ра времени и на основе выведенного уровня прямой прогноз-ем убыт-ть на 6-й год. Убыт-ть 6-го года корректируется на поправоч.коэф-ты , учитывающие рисков.надбавку и гарантию безопас-ти. Т.О. опред-ся нетто-ставка.
Т= Тн /(1 - Н)
Не нашли, что искали? Воспользуйтесь поиском по сайту:
©2015 - 2024 stydopedia.ru Все материалы защищены законодательством РФ.
|